Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть часть средств, которые затрачиваются на жизненно важные покупки. Законодательство распространяет это правило и на пенсионеров. Им возмещают определенное количество средств за лечение или обучение. Вычет делится на имущественный и социальный.

Условия

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Настоящее законодательство определяет, что физические лица, которые выплачивали налоговые отчисления в бюджет в размере 13% от заработка. Поэтому получение налогового вычета для пенсионеров невозможно в том случае, если желающий является предпринимателем или безработным.

Но если безработным гражданином является пенсионер, который согласно законодательству не обязан работать, то он получает возможность возмещения средств за определенные траты. Для этого потребуется собрать необходимые бумаги, которые подтвердят право на использование льготы.

Законодательство

Законодательство Российской Федерации определяет следующие акты, регулирующие вопрос о налоговом вычете для пенсионеров:

  • принцип налогообложения пенсионеров прописан в пункте 1 статье 3 НК РФ;
  • пункт 10 статьи 220 НК РФ, согласно чему пенсионер имеет право на перенос налоговых периодов, но при определенных условиях;
  • иные пункты статьи №220 НК РФ, которые позволяют определять размер выплат, сроки начислений, траты, которые могут быть покрыты таким способом и так далее.

Налоговый вычет для пенсионеров

Каждый пенсионер, являющийся подходящим кандидатом на получение имущественного вычета, имеет право на предоставление льготы в следующих случаях.

При покупке квартиры

Налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры будет равен 13% от общей суммы затрат. Но законодательство определяет максимальные суммы, доступные для получения, которая здесь ограничивается 260 000 рублями.

Процедура может проводиться несколько раз, пока весь лимит не будет израсходован. Большую сумму начисляют для тех категорий, кто взял недвижимость в ипотеку.

За лечение

Компенсация за лечение – популярная форма налогового вычета, который относится к социальному типу. Такой способ позволяет оплачивать затраты на лечение. Программа ОМС не позволяет получить часть потраченных средств обратно.

В лечение, за которое может быть начислена льгота, входит:

  • приобретение медикаментов и лекарственных средств;
  • получение услуг;
  • по программе ОМС, которая определяет расходы только в отношении услуг.

Из-за высокой стоимости некоторых процедур, введен лимит в 15 600 рублей, больше этой суммы нельзя получить вычета на медицину. Также законодательными актами определены список, куда входят только дорогостоящие операции, которые не покрываются данным правилом.

За обучение

Получение налогового вычета за обучение для пенсионеров достаточно затруднительно. Связано это с редкой практикой и с некоторыми особенностями законодательства.

Чаще можно встретить ситуацию, когда опекуном ребенка является пенсионер, который может получить налоговый вычет до исполнения 23 лет внуку. При этом важным условием должно быть отсутствие официального заработка у студента.

Кроме оплаты будущего процесса обучения, есть возможность возмещения средств за последние три года обучения. Получить можно 13% от этой суммы, но она не должна превышать 50 000 рублей.

Именно такой способ является самым простым, так как заявитель имеет право составить сразу три декларации – по одной на отчетный период. В противном случае заявителю потребуется обращаться в органы три года подряд для подачи декларации.

Работающих

Работающий пенсионер имеет возможность получить возврат за четыре года. При этом правило действует не только в отношении человека, который заполучил жилплощадь до того как стал пенсионером, но и в год становления гражданином этой категории.

Образовывается остаток с момента выхода на пенсию. Заполнять потребуется декларацию.

Пример: Гражданин А.А. Петров приобрел квартиру в 2020 году, а вышел на пенсию в 2020 году. То есть, он имеет право получить вычет за 17, 16 и 15 годы при условии, что в этот период он выплачивал налоги. Для этого потребуется составить соответствующую декларацию. Если же в какой-то из этих готов не было выплачено НДФЛ, то период пропускается и можно перенести остаток на другой период.

Пример: Гражданин У.Ф. Попов приобрел квартиру в 2020 году, будучи уже на пенсии, но он до сих пор работает и получает доход. Это позволяет гражданину получить вычет за любой период, в том числе и нынешний, так как он до сих пор выплачивает налоги государству.

Неработающих

Если покупатель приобрел квартиру после выхода на пенсию, то он имеет право на подачу трех деклараций. Каждая из них будет способствовать переносу остатка на год покупки жилья.

Пример: Гражданин Д.Д. Круглов вышел на пенсию в 2012 году, после чего не получал никакого дохода кроме социальных начислений. Из-за этого льгота может распространяться только на те года, когда выплачивались налоги, то есть, 2012, 2011 и 2010 года.

Находящихся в браке

Если пенсионер не имеет возможности получения вычета, то получить деньги может супруг или супруга, что потребуется подтвердить документально. Но для этого вторая «половинка» должна также являться пенсионером. Остаток так же переносится на три года назад.

Пример: Гражданин И.И. Иванов приобрел квартиру в 2016 году. За счет выхода на пенсию в 2010 году он может перенести на любой год с 2010 по 2016, но из-за отсутствия уплаты НДФЛ, он не получает деньги. Зато, если супруга Ж.А. Иванова выплачивает за эти года налоги, то она имеет полное право на получение льготы.

Кстати, заработком является не только фиксированная заработная плана, но и любой иной доход, с которого гражданин выплачивал налоги в государственную казну. Получить деньги можно за аренду квартиры и другие процедуры, приносящие доход.

Как получить?

Для получения налогового вычета гражданин должен обратиться в определенные структуры и подготовить нужные документы. Все это должно сопрягаться с правильно составленными декларациями и заявлениями.

Куда обращаться?

Налоговый вычет можно получить в нескольких местах:

  1. У работодателя, если таковой имеется (в таком случае гражданин будет получать полную зарплату без вычета НДФЛ).
  2. Через МФЦ.

Можно самостоятельно отправиться в налоговые органы, которые отличаются в зависимости от формы регистрации:

  • Постоянная регистрация – территориальная инспекция.
  • Временная регистрация – в ИФНС.
  • ФНС не имеет никаких данных о гражданине, тогда потребуется составить заявление.
  • Смена адреса проживания повлияет на точку обращения гражданина.
  • Если же по исключительной ситуации гражданин не имеет никакой регистрации, то он может обратиться в налоговую службу того района, где он проживает.

Необходимые документы

Пакет необходимых документов:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • заявление о прошении начисления вычета;
  • квитанция, подтверждающая факт перечисления средств на счет продавца;
  • основание для трат (заключение врача, договор купли-продажи и так далее);
  •  подтверждение наличия права собственности;
  • свидетельство, подтверждающее статус человека, как пенсионера РФ;
  • справка 2-НДФЛ.

Образец заявления на получение налогового вычета тут.

Подача декларации

Декларация может быть заполнена печатным способом или от руки. Но лучше всего выбрать первый вариант, так как он позволит избавиться от потенциальных ошибок и недочетов. Правительство подготовило специальную программу, которая является актуальным помощником в решении

К каждому заявлению прикладывается одна декларация. Но это требуется только в том случае, если дела не имеют соединительных мыслей. Во всем остальном подача и составление декларации трудностей создать не может.

Способы выплаты средств

Способы выплаты средств зависят от причины, по которой средства перечисляются в виде льготы. Если через работодателя – ежемесячно, если при оплате ипотеки – ежемесячно и так далее.

Какие сроки?

Передача документации разрешена после факта покупки через один год:

  • Начало срока – первый календарный день, либо первый день периода (Нового года).
  • Декларация по доходам должна быть передана до 30 апреля.
  • Если декларация подается только для получения налога, то ограничений по времени не присутствует.

На видео о возврате налога пенсионерам

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.